增值税发票查询平台使用手册
1
1.1
1、联网电脑, USB插入金税盘或者税控盘,登录查询平台网站
(https://fpdk.dlntax.gov.cn/);
2、通过平台中 “发票勾选”,选择用于申报抵扣(或退税)的增值税进项发票清单信息;
3、每月月底前,对当月已勾选的发票,进行一次“勾选确认”(若用户不确认,月末最后1日22点系统会自动确认,每月仅能进行一次勾选确认);
4、已确认勾选和扫描认证的发票,均可用来申报抵扣或退税。
1.2 首次系统登录
1.2.1
1.2.2安全控件安装
1.2.2.1
1.3 日常系统登录
1.4 主页面
登录成功后,系统会自动跳转至主页面中,主页面如下图所示:
主页面上方为功能菜单:发票勾选、批量勾选、确认勾选、确认查询、发票查询等功能菜单;
1.5 发票勾选
在此功能中分为上、下两个区域,即查询条件区域和发票查询结果勾选操作区域。
1.6 批量勾选
1、点击“下载发票文件”按钮,可下载一个包含当前所有发票状态为正常且未确认的发票清单文件(文件名:纳税人识别号_随机数.zip),使用winrar解压后可以得到一个excel文件(excel 2003格式)。如果发票量超过1万份,则该文件会包括多个sheet页来保存发票明细,该文件格式如下:
1.7
1、点击”确认勾选“菜单,系统会自动连接局端后台系统实时统计出本月已勾选的发票汇总情况,如下图所示:
如果已勾选的发票中还包括作废、红冲、失控等异常发票状态的发票信息,则在上述汇总表格中还会分行依次显示出变为异常状态的发票汇总信息,其中状态为异常的发票信息不可以在次月征收期内进行申报抵扣(或退税)。
1.8 确认查询
1.9
1.10 退出系统
2 常见问题解答
1.1 登录系统提示纳税人档案信息不存在,如何处理?
1.2 发票勾选功能可以查询的发票范围是什么?
1.3 确认勾选操作每个月能够执行几次?是必须执行的吗?
1、确认勾选操作是对当月所有已勾选发票的最终确认,一旦确认,系统将对数据进行处理,因此每个月只能执行一次,确认之后将无法回退。
2、系统有自动执行确认操作的功能,如果纳税人当月勾选了发票,忘记执行勾选确认操作,系统会在每月最后1日的22点自动将所有已勾选的发票信息进行自动确认。
3、如纳税人当月未勾选发票,无需专门执行勾选或确认操作。
4、若纳税人确认勾选之后,当月仍有发票需要抵扣(或退税),可进行扫描认证。
1.4 何时能够对发票进行勾选处理操作?
每月确认勾选操作完成之前的任意一日均可,最晚为当月最后1日的22点之前。
1.5 可以对哪些发票进行发票勾选操作?
来源于电子底账系统且状态为正常、金额为正数的发票。
1.6 什么情况下不可以执行发票勾选或撤销勾选操作:
1、当前月份已经执行过确认勾选操作(包括每月最后1日22点系统自动确认的);
2、发票状态为非正常(含作废、失控、红冲等)的发票;
3、已通过扫描认证的发票(默认置为已勾选状态且不可变更,说明纳税人已通过扫描认证的方式采集了发票信息)。
1.7 同一张发票既进行了发票勾选,又使用了扫描仪进行扫描认证,有什么影响?
通常以扫描认证为准(扫描认证结果通常先于勾选操作保存到税局端的税控系统),因此不会出现重复抵扣的问题。建议纳税信用A级的纳税人优先使用更为方便、高效的增值税发票查询平台替代原有扫描认证的方式。
1.8 收到的纸质发票在增值税发票查询平台的发票查询、发票勾选功能中始终无法检索到,原因是什么,如何处理?
1、系统的数据同步周期至少需要1天,因此当天开具的发票无法在本平台进行检索;
2、此份发票的状态为非正常,且超过2个月;
3、此份发票已经超过抵扣时限;
4、此份发票在以前已经申报抵扣过了;
5、此份发票电子数据属于历史数据,尚未进入本系统处理的范围;
6、税务局端的相关系统、网络出现故障,导致相关发票数据未能及时的同步到本系统;
7、开票方未上传发票信息或者为假发票。
月末未查询到发票信息,可能影响纳税人次月的正常申报抵扣(或退税)业务,则建议纳税人仍使用扫描认证的方式。
1.9 批量勾选的文件格式有何要求?
1、excel2003格式的xls文件;
2、单元格内容依次为发票代码、发票号码、开票日期、是否勾选;
3、所有单元格为文本格式,开票日期为YYYY-MM-DD格式的数字,勾选状态只能为:是、否。上传文件前,请先核对需要勾选的发票状态是否为“是”,否则无法实现批量勾选处理。
1.10 发票勾选结果是否可以撤销?
在尚未完成当月的勾选确认操作前,纳税人可以撤销之前的勾选操作结果。